Über Steuern wissen wir (fast) alles. Wir verfügen über mehr als 20 Jahre Erfahrung in der Zusammenarbeit mit großen internationalen Konzernen ebenso wie mit kleinen und mittelständischen Unternehmen. Unser oberstes Ziel ist stets die höchste Qualität unserer Dienstleistungen – verbunden mit einem kontinuierlichen und flexiblen Kontakt zu einem vertrauenswürdigen Berater. Wenn Sie einen erfahrenen Steuerberater in Polen suchen, sind Sie bei JRD genau richtig.
Unsere Experten verfassen fundierte Gutachten und vertreten Sie vor dem Verwaltungsgericht – sind dennoch ganz unkompliziert erreichbar: auf Ihre E-Mail oder SMS antworten wir innerhalb von 24 Stunden. Dank unserer langjährigen Erfahrung in der Steuerberatung Polen begleiten wir Sie zuverlässig in allen steuerlichen
Angelegenheiten.
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Umsatzsteuer (VAT)
✓ Sie sind ein ausländischer Unternehmer und planen ein neues Projekt oder eine Investition in Polen? Wir prüfen, ob Sie von der Steuerbefreiung profitieren oder die Steuerschuldnerschaft auf den Erwerber verlagern können. Falls nicht, begleiten wir Sie effizient durch den gesamten Prozess der Umsatzsteuer-Registrierung und Abrechnung in Polen.
✓ Sie führen internationale Warenlieferungen durch oder vermitteln diese? Wir helfen Ihnen dabei, selbst die komplexesten Reihengeschäfte zu entwirren, die Pflichten der einzelnen Beteiligten festzulegen und prüfen, ob Vereinfachungen wie für Call-Off Stock oder das Dreiecksgeschäft anwendbar sind.
✓ Sie sind unsicher, welcher Mehrwertsteuersatz für Ihre Waren oder Dienstleistungen gilt? Wir führen eine umfassende Analyse durch und beantragen bei Bedarf eine verbindliche Auskunft (WIS) bei den Steuerbehörden.
✓ Sie importieren Waren nach Polen? Wir unterstützen Sie bei der Rückerstattung der beim Import gezahlten Einfuhrumsatzsteuer oder implementieren das Vereinfachungsverfahren gemäß Art. 33a UStG, um den Import steuerneutral abzuwickeln.
✓ Sie haben im Ausland Betriebsausgaben getätigt (z. B. für Kraftstoff, Messe- oder Konferenzgebühren)? Wir holen für Sie die im Ausland gezahlte Umsatzsteuer im Rahmen des VAT-REFUND-Verfahrens zurück.
✓ Sie verkaufen Waren an Kunden in anderen EU-Ländern über Ihren eigenen Online-Shop oder über E-Commerce-Plattformen wie Amazon, Allegro oder Zalando? Wir unterstützen Sie bei der Einführung des One-Stop-Shop (OSS) und klären alle damit verbundenen Fragen.
✓ Sie sind mit einem Steuerbescheid nicht einverstanden oder benötigen Unterstützung bei einer Steuerprüfung? Unabhängig von der Situation stehen Ihnen unsere Polen Steuerberater vollumfänglich zur Seite und vertreten Ihre Interessen gegenüber den Steuerbehörden und vor Verwaltungsgerichten.
Körperschaftsteuer (CIT)
✓ Sie führen Ihr Unternehmen in Form einer Kapitalgesellschaft und haben regelmäßig Fragen zur Abschreibung von Anlagevermögen, zur steuerlichen Abzugsfähigkeit von Aufwendungen oder zum Zeitpunkt der Erfassung von Erträgen? Unsere Experten stehen Ihnen mit laufender Unterstützung zur Seite und beantworten Ihre Fragen schnell und kompetent.
✓ Sie planen eine neue Investition in Polen? Wir helfen Ihrem Unternehmen, im Rahmen der Polnischen Investitionszone (PSI) eine Körperschaftsteuerbefreiung von bis zu 70 % der förderfähigen Kosten zu erhalten.
✓ Sie beschäftigen Mitarbeiter in der Forschungs- und Entwicklungsabteilung? Wir prüfen, wie viel Steuer Sie dank der F&E-Steuergutschrift (B+R) einsparen können, und beantragen für Sie die Erstattung überzahlter Steuern der letzten fünf Jahre.
✓ Ihre Gesellschaft hat eine einfache Eigentümerstruktur und reinvestiert Gewinne vollständig oder teilweise? Wir analysieren, wie Sie vom Übergang zum Estnischen Körperschaftsteuermodell profitieren können, begleiten Sie bei der Umstellung und erstellen Kontrollverfahren zum Schutz vor der Entstehung sogenannter verdeckter Gewinnausschüttungen.
✓ Ihre Gesellschaft weist in der jährlichen CIT-8-Erklärung einen Verlust oder eine Rentabilität unter 2 % aus? Wir prüfen, ob eine Mindeststeuerpflicht besteht und berechnen bei Bedarf deren Höhe.
Einkommensteuer (PIT)
✓ Sie führen ein Einzelunternehmen und fragen sich, ob Sie bei der Einkommensteuer auf dem progressiven Tarif bleiben oder lieber zur Flat Tax oder zur Pauschalsteuer wechseln sollten? Wir analysieren Ihre Situation auf Grundlage konkreter Zahlen und geben eine klare Empfehlung, welches Besteuerungsmodell für Sie am vorteilhaftesten ist.
✓ Ihre Mitarbeiter reisen regelmäßig ins Ausland oder sind dauerhaft im Ausland tätig? Wir führen eine grenzüberschreitende Analyse der steuerlichen Pflichten und Sozialversicherungspflichten durch.
✓ Sie verkaufen eine Wohnung oder eine andere Immobilie? Wir prüfen, ob Sie in Polen Einkommensteuer (Formular PIT-39) abführen müssen und ob Sie Anspruch auf die Wohnungsbauprämie (steuerliche Befreiung) haben.
Quellensteuer (WHT)
✓ Sie haben eine Rechnung von einem ausländischen Unternehmen für Beratungs-, Buchhaltungs-, Rechts– oder Werbeleistungen erhalten? Oder bezahlen Sie Lizenzgebühren für Software oder die Anmietung von Industrieanlagen? Wir prüfen, ob Sie als Zahlender verpflichtet sind, Quellensteuer einzubehalten und abzuführen.
✓ Sie sind ein ausländisches Unternehmen und Ihr polnischer Geschäftspartner hat Ihr Honorar um 20 % Quellensteuer gekürzt? Wir helfen Ihnen, die zu viel gezahlte Steuer ganz oder teilweise zurückzufordern.
✓ Sie haben die jährliche Zahlungsschwelle von 2 Mio. PLN an einen Vertragspartner überschritten? Wir unterstützen Sie bei der Einführung des „pay and refund“-Mechanismus, helfen bei der Beschaffung aller erforderlichen Erklärungen und Unterlagen und begleiten Sie durch das gesamte Rückerstattungsverfahren.
✓ Sie zahlen Dividenden, Zinsen oder Lizenzgebühren zwischen verbundenen Unternehmen innerhalb einer Unternehmensgruppe? Wir beraten Sie bei der optimalen Strukturierung Ihrer Transaktionen, um die Quellensteuer zu vermeiden oder zu reduzieren.
Verrechnungspreise
✓ Sie führen Transaktionen mit verbundenen Unternehmen durch? Wir beraten Sie bei der Auswahl einer sicheren und regelkonformen Methode zur Preisbestimmung gemäß dem Fremdvergleichsgrundsatz (Arm’s Length Principle).
✓ Sie haben die Schwelle von 2 Mio. PLN jährlich (für Dienstleistungen) oder 10 Mio. PLN jährlich (für Waren- und Finanztransaktionen mit verbundenen Unternehmen) überschritten? Wir erstellen für Ihr Unternehmen die erforderliche Verrechnungspreisdokumentation auf lokaler Ebene (Local File) und Konzernebene (Master File), führen Marktanalysen (Benchmarking Study) durch und bereiten das Formular TPR-C vor.
✓ Sie möchten das Risiko steuerlicher Streitigkeiten minimieren? Wir helfen Ihnen, eine interne Verrechnungspreispolitik zu entwickeln, vereinfachte Regelungen wie Safe Harbour anzuwenden oder ein Vorabverständigungsverfahren mit den Steuerbehörden (Advance Pricing Agreement, APA) einzuleiten.
Verbrauchsteuer
✓ Sie sind unsicher, ob Ihre Tätigkeit der Verbrauchsteuer unterliegt (z. B. Handel mit Flüssigkeiten für E-Zigaretten oder Import von Schmierölen)? Wir analysieren Ihre Situation und ermitteln Ihre steuerlichen Verpflichtungen im Bereich der Akzise.
✓ Sie importieren einen Personenkraftwagen aus dem Ausland (einschließlich MHEV-Hybridfahrzeugen)? Wir helfen Ihnen bei der Berechnung der fälligen Verbrauchsteuer, bereiten die AKC-US-Anmeldung vor und beantragen – falls erforderlich – die Rückerstattung zu viel gezahlter Steuer.
✓ Sie planen den Einstieg in ein Geschäft mit verbrauchsteuerpflichtigen Waren? Wir begleiten Sie durch den gesamten Prozess – von der Beantragung einer Verbrauchsteuernummer über die Anmeldung beim CRPA bis hin zur Erlangung der erforderlichen Genehmigungen (z. B. Steuerlager, registrierter Empfänger oder Versender).